LAS CIFRAS DE SU PRÓXIMA ETAPA
Tramos del impuesto federal sobre ingresos de 2027
Use la calculadora. Los datos oficiales y las estimaciones están identificados.
SUS RESULTADOS
Empiece con sus cifras. Calcularemos el resto.
El IRS publicó las escalas federales y las deducciones estándar de 2027 el 5 de noviembre de 2026. La calculadora estima el impuesto por tramos de ingreso ordinario según su estado civil tributario y su ingreso gravable anual. Las tablas incluyen los cinco estados civiles. Las cifras de referencia son oficiales; el resultado calculado es una estimación educativa que excluye créditos, tasas especiales y otras disposiciones de una declaración completa.
Escalas y deducciones estándar oficiales de 2027
El anuncio del IRS y el Procedimiento de Ingresos 2026-35 identifican el año y los importes oficiales. La sección 3.01 presenta las escalas de ingreso ordinario; la sección 3.15 contiene las deducciones estándar básicas. Los ajustes corresponden al año tributario 2027, que generalmente se declara en 2028. Seleccione el estado civil que le corresponda para ese año.
La deducción estándar básica es de $16,600 para solteros y casados con declaración separada, $33,200 para declaraciones conjuntas y cónyuges sobrevivientes elegibles, y $24,925 para cabezas de familia. Son importes de referencia. La herramienta no determina deducciones adicionales por edad, ceguera u otras condiciones. Como la entrada ya es ingreso gravable, no se resta ninguna deducción automáticamente.
Cómo funciona un impuesto progresivo
Una escala progresiva divide el ingreso gravable en capas. La tasa asociada a cada capa se aplica al ingreso situado dentro de ella. Cruzar un umbral no hace que la nueva tasa se aplique automáticamente a todo el ingreso. Por ello, entrar en un tramo marginal superior no elimina por sí solo lo ganado por debajo de ese umbral.
El cálculo recorre las capas en orden, determina el impuesto correspondiente a cada parte ocupada y suma los resultados. La herramienta utiliza la escala verificada de 2027 para el estado civil seleccionado. No aplica una única tasa a todo el importe. El tratamiento preferencial de dividendos calificados o ganancias de capital a largo plazo requiere otro cálculo y queda fuera de este modelo de ingreso ordinario.
La tasa marginal y la efectiva miden cosas distintas
La tasa más alta aplicada identifica la capa superior ocupada por el ingreso gravable ingresado. En un límite superior exacto, conserva la tasa de la capa que contiene ese ingreso; el siguiente dólar puede entrar en un tramo superior. Las deducciones, los créditos y otras reglas pueden cambiar el efecto de un retiro adicional. Esa tasa no describe todas sus consecuencias tributarias.
En esta calculadora, la tasa efectiva es el impuesto estimado por tramos dividido entre el ingreso gravable ingresado. Ese denominador es importante. Una tasa calculada sobre los ingresos brutos del hogar responde otra pregunta. Compare resultados teniendo en cuenta la base utilizada por cada herramienta. Con ingreso gravable cero, el impuesto estimado y la tasa efectiva son cero; el resultado no evalúa otros impuestos.
Ingreso gravable y MAGI de Medicare
El ingreso gravable generalmente se determina después de los ajustes y de la deducción estándar o detallada correspondiente. Los depósitos bancarios totales, la pensión bruta y el saldo de una cuenta de jubilación no equivalen a ingreso gravable. Organice su estado civil tributario, sus ingresos previstos y sus deducciones. No reste nuevamente una deducción si el importe ingresado ya es ingreso gravable.
Para IRMAA de Medicare, el MAGI generalmente incluye el ingreso bruto ajustado más los intereses exentos de impuestos. No equivale al ingreso gravable después de deducciones. La guía de tramos IRMAA de 2027 explica que las primas de 2027 suelen utilizar la declaración de 2025. Un retiro realizado en 2027 no determina automáticamente un recargo IRMAA de ese mismo año.
Los tramos tributarios y los niveles de IRMAA también funcionan de forma diferente al cruzar un límite. Un nivel de Medicare puede cambiar el recargo aplicable, mientras que un tramo de ingreso ordinario aplica su tasa a la capa correspondiente. Evalúe ambos sistemas por separado cuando considere un retiro de IRA o una conversión a Roth.
Preparar una proyección de ingresos de jubilación
Antes de estimar el ingreso gravable, enumere salarios, pensiones, distribuciones tributables de jubilación, inversiones y otras categorías relevantes. La parte gravable del Seguro Social sigue sus propias reglas. La calculadora del COLA del Seguro Social estima el ajuste del beneficio; no determina qué parte queda sujeta a impuestos.
La calculadora de retiros para la jubilación ayuda a plantear un presupuesto. La calculadora de duración de los ahorros explora cómo los retiros afectan el saldo. Estas proyecciones no sustituyen un cálculo de declaración tributaria. Compruebe el año, el estado civil tributario y las definiciones de ingresos al trasladar datos entre herramientas.
Preguntas frecuentes
¿Son oficiales los tramos federales de 2027?
Sí. Las escalas y deducciones estándar básicas provienen del Procedimiento de Ingresos 2026-35 del IRS, anunciado el 5 de noviembre de 2026. La calculadora utiliza la escala de ingreso ordinario de 2027 correspondiente al estado civil seleccionado.
¿Se calcula toda mi obligación tributaria?
No. Se estima el impuesto por tramos de ingreso ordinario antes de créditos. Se excluyen tasas preferenciales de ganancias de capital, impuesto mínimo alternativo e impuestos de nómina y estatales. No se calcula la parte gravable del Seguro Social ni sus deducciones. Su declaración real puede diferir.
¿Ingreso el importe antes o después de la deducción?
Ingrese el ingreso ordinario gravable anual después de los ajustes y la deducción aplicables. La calculadora no resta otra vez la deducción estándar. Excluya ingresos que requieran tasas preferenciales de ganancias de capital y no sustituya la entrada por ingresos brutos.
¿Mi tramo tributario determina el recargo de Medicare?
No. Medicare utiliza su propia definición de MAGI, sus niveles de ingresos y su período retrospectivo. Un tramo federal se basa en el ingreso gravable de un año tributario. Revise IRMAA por separado para calcular el posible efecto sobre las primas.
Tramos de ingreso ordinario y deducciones estándar de 2027
Aplique estas tasas al ingreso ordinario gravable después de deducciones. Las deducciones indicadas son los importes básicos; no incluyen deducciones adicionales por edad, ceguera u otros motivos.
| Ingreso ordinario gravable | Tasa sobre esta parte |
|---|---|
| Hasta $12,800 | 10% |
| Más de $12,800 hasta $52,025 | 12% |
| Más de $52,025 hasta $109,125 | 22% |
| Más de $109,125 hasta $208,325 | 24% |
| Más de $208,325 hasta $264,550 | 32% |
| Más de $264,550 hasta $661,375 | 35% |
| Más de $661,375 | 37% |
Deducción estándar de 2027: individual: $16,600 Oficial
| Ingreso ordinario gravable | Tasa sobre esta parte |
|---|---|
| Hasta $25,600 | 10% |
| Más de $25,600 hasta $104,050 | 12% |
| Más de $104,050 hasta $218,250 | 22% |
| Más de $218,250 hasta $416,650 | 24% |
| Más de $416,650 hasta $529,100 | 32% |
| Más de $529,100 hasta $793,650 | 35% |
| Más de $793,650 | 37% |
Deducción estándar de 2027: declaración conjunta: $33,200 Oficial
| Ingreso ordinario gravable | Tasa sobre esta parte |
|---|---|
| Hasta $12,800 | 10% |
| Más de $12,800 hasta $52,025 | 12% |
| Más de $52,025 hasta $109,125 | 22% |
| Más de $109,125 hasta $208,325 | 24% |
| Más de $208,325 hasta $264,550 | 32% |
| Más de $264,550 hasta $396,825 | 35% |
| Más de $396,825 | 37% |
Deducción estándar de 2027: declaración separada: $16,600 Oficial
| Ingreso ordinario gravable | Tasa sobre esta parte |
|---|---|
| Hasta $18,250 | 10% |
| Más de $18,250 hasta $69,650 | 12% |
| Más de $69,650 hasta $109,100 | 22% |
| Más de $109,100 hasta $208,300 | 24% |
| Más de $208,300 hasta $264,550 | 32% |
| Más de $264,550 hasta $661,350 | 35% |
| Más de $661,350 | 37% |
Deducción estándar de 2027: cabeza de familia: $24,925 Oficial
| Ingreso ordinario gravable | Tasa sobre esta parte |
|---|---|
| Hasta $25,600 | 10% |
| Más de $25,600 hasta $104,050 | 12% |
| Más de $104,050 hasta $218,250 | 22% |
| Más de $218,250 hasta $416,650 | 24% |
| Más de $416,650 hasta $529,100 | 32% |
| Más de $529,100 hasta $793,650 | 35% |
| Más de $793,650 | 37% |
Deducción estándar de 2027: cónyuge sobreviviente elegible: $33,200 Oficial
Fuentes
Educativo; no es asesoramiento financiero. Las estimaciones no son oficiales. Confirme su beneficio, prima de Medicare o situación fiscal con la agencia correspondiente.